6PT CFP + 6A SEH 2027: Alles over de Wettelijke Verdeling - de fiscale verdieping

Planning

Overzicht

Naar schatting heeft slechts 36% tot 40% van de Nederlanders een testament. Dit betekent dat het merendeel van de Nederlanders bij overlijden te maken krijgt met het wettelijke erfrecht en, waar van toepassing, de wettelijke verdeling. Ook blijkt dat bestaande testamenten lang niet altijd tijdig worden geactualiseerd, waardoor deze mogelijk niet meer aansluiten bij de persoonlijke en financiële situatie of de oorspronkelijke wensen van de erflater.

Het ontbreken van een testament of duidelijke afspraken kan bij overlijden grote financiële en juridische gevolgen hebben. Dit geldt in het bijzonder voor ongehuwd samenwonenden, die zonder testament niet automatisch elkaars erfgenamen zijn. Ook binnen gezinnen en andere familieverhoudingen kunnen complexe situaties ontstaan wanneer de gevolgen van het erfrecht onvoldoende in kaart zijn gebracht.

Voor kou als (financieel) professional is het daarom belangrijk om de gevolgen van overlijden tijdig en zorgvuldig mee te nemen in je advisering. Daarbij gaat het niet alleen om de financiële positie van de achterblijvende partner en de betaalbaarheid van eventuele woonlasten, maar ook om de verdeling van het vermogen, de fiscale gevolgen en de financiële belangen van erfgenamen.

Gedegen kennis van het wettelijke erfrecht, de wettelijke verdeling en de Successiewet is hierbij onmisbaar. Daarnaast is inzicht nodig in de werking en gevolgen van testamenten, samenlevingsovereenkomsten en andere juridische afspraken die van invloed kunnen zijn op de financiële situatie na overlijden.

Overlijden raakt immers veel meer dan alleen de woning of de hypotheek. Juist door ook de bredere financiële en juridische gevolgen bespreekbaar te maken, kan de professional zijn toegevoegde waarde bewijzen en cliënten helpen om tijdig weloverwogen keuzes te maken.

Na afloop van deze cursus beschik je over de kennis en praktische handvatten om de financiële gevolgen van overlijden te herkennen, te analyseren en bespreekbaar te maken. Daarmee kan je optreden als een deskundige gesprekspartner en het onderwerp overlijden op een zorgvuldige en vanzelfsprekende manier integreren in je advisering.

Programma

De volgende onderwerpen komen tijdens de bijeenkomst aan de orde: 

• Hoe werkt de wettelijke verdeling?
  • Systeem van de wettelijke verdeling
  • Wie is aansprakelijk, draagplichtig en loopt het risico op verhaal van schulden van de nalatenschap? 
• Boedelbeschrijving, recht op informatie en vaststellen geldvordering (inclusief modelovereenkomst)
• Wat zijn de rechten van een kind met een geldvordering op de langstlevende?
• Wat is het grote belang van de wettelijke wilsrechten?
• Welke regels gelden er als een ouder wil aflossen op de geldschuld aan (één van) de kinderen?
• Wat zijn de aandachtspunten bij de wettelijke verdeling bij steeds vaker voorkomende stiefgezinnen?
• Waarom zou een client van jou willen afwijken van de wettelijke verdeling?
• Juridische aspecten niet-opeisbare geldvorderingen bij echtscheiding
• Waardering niet opeisbare geldvorderingen
• Vastleggen van afspraken in het convenant (inclusief modelovereenkomst)
• Welke fiscale aandachtspunten brengt de wettelijke verdeling met zich mee?

Lesmateriaal

Tijdens deze interactieve masterclass ga je naast het volgen van "college" aan de slag met diverse leuke en herkenbare praktijkcasussen. Daarbij krijg je de beschikking over waardevolle praktijkdocumenten waaronder een model boedelbeschrijving en een overeenkomst vaststellen geldvordering wettelijke verdeling. Daarnaast krijg je de beschikking over modelbepalingen ten behoeve van het echtscheidingsconvenant.

Docenten

Mr. J. (Johanna) Dobbinga

Voor wie?

Deze cursus richt zich op (erfrecht)professionals met een HBO/WO werk- en denkniveau. Voor deelname aan deze cursus is geen specifieke vooropleiding of voorbereiding vereist.

PE-punten

Na deelname aan de cursus stellen wij jou als bewijs van deelname een certificaat ter beschikking. Het certificaat kun je gebruiken om op eigen verzoek PE punten voor ADR, NOAB, KNB of VMN aan te vragen.

NOvA
Aan de hand van artikel 4.4 van de Verordening op de advocatuur kun je zelf beoordelen of een cursus voldoet aan de voorwaarden voor puntwaardigheid. De praktijk leert dat opleidingen van de Scheidingsdeskundige daaraan voldoen.

Kosten

Deze cursus duurt 7 uren en de kosten bedragen € 475 vrijgesteld van BTW. Deze kosten zijn all-in en omvatten zowel de arrangementskosten, waaronder koffie, thee en lunch, als de verplichte registratiekosten bij CFP (€ 49,50 per 6 PE-punten).

Voor leden met een abonnement Praktijkondersteuning is deze bijeenkomst te volgen als onderdeel van het abonnement.